Working Capital-siden viser den kapital, din daglige drift binder lige nu, og hvor hurtigt pengene kommer tilbage. Den oversætter "vi har meget på lager og til gode" til konkrete dage, du kan handle på.
Det viser siden
Netto arbejdskapital = lager + debitorer − kreditorer, med Lager, Debitor og Kreditorgæld hver for sig.
DSO — debitordage: hvor længe kunderne er om at betale.
DIO — lagerdage: hvor længe varer ligger på lager.
DPO — kreditordage: hvor længe du er om at betale leverandørerne.
CCC — pengebindingscyklus = DSO + DIO − DPO.
Sådan bruger du siden
Brug Afdeling-filteret til at se arbejdskapitalen for en enkelt afdeling.
Hold øje med CCC — lavere er bedre likviditet.
Godt at vide
Siden er et øjebliksbillede pr. i dag: den består af kort og har ingen udvikling over tid eller dato-filter.
Tænk på pengenes rejse: du betaler leverandøren (DPO), sælger varen (DIO) og får betaling fra kunden (DSO). CCC er antal dage, dine penge er bundet undervejs.
Dagene er beregnet på de seneste 12 måneder: DSO ud fra omsætningen ekskl. moms, DIO og DPO ud fra vareforbruget.