Formålet med en momsbalance er at give en oversigt over virksomhedens momsrelaterede økonomiske transaktioner i en given periode, eventuelt afgrænset til et kontointerval. Momsbalance bruges primært til at sammenligne den forventede momssats med de faktiske bogførte momsbeløb.
Momsbalancen er et godt redskab til kontrol: Ved at benytte momsbalance kan virksomheden kontrollere momsrelaterede transaktioner og sikre, at der ikke opstår fejl eller mangler i momsregnskabet.
Udskriften kan genereres som PDF, Excel eller sendes som vedhæftning pr. e-post. Se udskriftsdialog.
Fra Shop Manager tilgås "Bogføring" → "Kontoplan".
Fra kontoplanssiden klikker du på printerikonet i øverste højre hjørne.
Vælg udskriften "Momsbalance".
Udfyld felterne (felterne beskrives nedenfor).
Vælg det ønskede udskriftsformat.
Herunder beskrives valgmulighederne:
Angiv start- og slutdatoen for udskriften baseret på finansdatoen.
Vælg det kontointerval, momsbalanceudskriften skal omfatte.
Her vælges momskontoen, som udskriften skal baseres på.
Vælg om udskriften skal opdeles efter "Konto", "Bilag" eller "Konto & momstype".
Ved valg af "Konto" opdeles udtrækket efter hver enkelt konto i kontoplanen, som har tilknyttede momsposter.
Ved valg af "Bilag" vil udtrækket inkludere rækker for hvert bilag med relaterede momsposter.
Ved valg af "Konto & momstype" opdeles udtrækket efter både konto og momstype.
Hvis du ønsker at afgrænse til en bestemt momskonto (f.eks. udgående moms), kan du angive det relevante momskontonummer i feltet “Momskonto”.
Du kan vælge at vise alle konti, uanset om det forventede momsbeløb matcher det faktiske momsbeløb, eller om der er en difference. Du kan vælge imellem "Alle" og "Kun forskel".
Alle: alle konti vises – uafhængigt af, om forventet og faktisk momsbeløb stemmer overens.
Kun forskel: kun konti med difference mellem forventet og faktisk momsbeløb vises.
Her kan du angive, hvilke bilagsnumre der skal udelades i udskriften. Flere bilagsnumre separeres med komma. Kendte bilag, som ikke skal inkluderes i udtrækket, kan angives her.
Du kan vælge at inkludere alle konti, uanset om posteringerne tidligere er blevet indberettet til Skat eller ej. Vælg mellem "Alle" og "Kun ikke momsafregnet".
Alle: alle konti inkluderes, uanset om momsposterne er indberettet.
Kun ikke momsafregnet: kun ikke-indberettede posteringer medtages.
Kontonr: Viser kontonumre i numerisk rækkefølge.
Momstype: Viser momstypen tilhørende den pågældende konto.
Moms %: Den forventede momssats (opsat på momstypen).
Momskontonr: Den momskonto, som relaterede momsposteringer er bogført på.
Bilagsnr: Viser bilagsnummeret – hvis "Opdel pr." = Bilag.
Posteringsantal: Hvor mange poster der er bogført på den aktuelle konto.
Bogført beløb: Summen af posteringer, der matcher kriterierne, bogført på kontoen.
Momsbeløb: Summen af relaterede momsposteringer.
%: Den faktiske procentsats (Momsbeløb / Bogført beløb) * 100.
Forskel: Forskellen mellem forventet og faktisk momsbeløb i procent.
I følgende eksempel har vi manuelt bogført en postering på 1010 Kontantsalg på 100 kr. med banken som modkonto. Ved en fejl fik vi ikke sat momstype på – det vil vi nu korrigere.
Denne fejl kan opdages via momsbalancen.
Eksempelvis ved valg af følgende kriterier på momsbalanceudskriften (se billede):
Bemærk:
Vis: Kun forskel
Dette medfører, at vi kun medtager posteringer med forskelle.
Opdel pr.: Bilag
Dette betyder, at vi får opdelt pr. bilagsnummer, så vi efterfølgende kan undersøge det pågældende bilag (se posteringsarkiv).
Den dannede udskrift viser følgende resultat:
Her ses, at bilagsnummer 1064 er bogført uden moms.
Vi kan gå til posteringsarkivet og finde dette bilag.
Vi kan her se, at vi manglede at sætte momstype på det manuelt bogførte salg. Vi kan nu eventuelt tilbageføre bilaget og bogføre det korrekt.
