Momsopgørelsesudskriften viser alle momsrelaterede transaktioner i en valgt periode. Den anvendes til at udarbejde den officielle momsopgørelse, der skal indsendes til Skattestyrelsen, og giver samtidig et detaljeret overblik over både udgående og indgående moms.
Bemærk: Dette er en beskrivelse af udskriften. Selve indberetningen til SKAT foretages separat –enten manuelt eller automatisk i Sapera.
Se: Manuel momsindberetning og Automatisk momsindberetning
Momsindberetning - automatisk
I denne artikel gennemgås, hvordan momsindberetning udføres automatisk via Skats API i Sapera
Indberet moms (manuelt)
Indberet moms (manuelt)
Udskriften kan genereres som PDF, Excel eller sendes som vedhæftet fil via e-mail.
Se udskriftsdialogen.
Udskriftsdialog
I denne artikel gennemgås udskriftsdialogens funktioner og muligheder i Sapera
Trin-for-trin
Gå til Shop Manager → Bogføring → Kontoplan
Klik på printerikonet øverst til højre
Vælg udskriften Momsopgørelse
Udfyld de ønskede felter (se nedenfor)
Vælg det ønskede udskriftsformat
Org. enhed
Vælg én eller flere organisatoriske enheder (butik, afdeling mv.).
År
Angiv det regnskabsår, momsopgørelsen skal dække.
Periode
Vælg den relevante periode i året. Du kan vælge mellem måneder, kvartaler eller egendefinerede perioder.
Medtag tidligere afregnet
Ja: Medtager tidligere afregnede momsposteringer. Bruges kun til overblik – ikke ved momsindberetning.
Nej: Medtager kun nye posteringer. Anbefales ved indberetning.
Medtag ikke-afregnet moms fra tidligere perioder
Ja (standardvalg): Medtager moms fra tidligere perioder, hvis de først er bogført nu.
Dette sikrer korrekt momsindberetning.
Nej: Udelader disse posteringer. Bruges kun til overblik – ikke ved indberetning.
Opdel grundlag per
Angiv hvordan oversigten skal opdeles:
Konto: Én linje pr. konto
Bilag: Én linje pr. bilag
Konto & Bilag: Viser begge niveauer
Struktur
Udskriften består af flere sektioner, som stemmer overens med felterne i SKATs momsindberetning. Læs mere her.
Hvis der vises rækker i sektionen Posteringer uden momskode, skyldes det, at der er posteringer på momskonti uden tilknyttet momstype. Dette ses oftest ved manuelle posteringer og bør kontrolleres.
Hvis du manuelt bogfører f.eks. 1.000 kr. på en udgående salgskonto med banken som modkonto, oguden at angive momstype, vises posteringen i sektionen Posteringer uden momskode.
Disse posteringer medtages ikke i momsafregningen.
Sektionen “Posteringer uden momskode” (medtages IKKE ved momsafregning) vil herefter se således ud
Sådan tilføjes en momstype til en postering
Gå til momskontoen → Vis posteringer
Filtrér på "Ingen" under opr. momstype
Find posteringen og vælg ønsket momstype (fx S-DK-25)
Posteringen indgår nu i momsopgørelsen, og fjernes fra sektionen “Posteringer uden momskode”
Manuelle posteringer i forbindelse med momsbetalinger og -afregning skal ikke have momstype, da de ikke skal medtages i momsopgørelsen.
Denne rubrik viser udgåenden moms. Dette afgøres ud fra standard momstypen:
S1 ny kode S01
Sbrugt ny kode S83
Smargin ny kode S84
Smotor ny kode S85
Sleasing ny kode S86
Skunstnere ny kode S87
K-DK0-1 ny kode K660
K-DKO-2 ny kode K670
K-DKO-3 ny kode K680
K-DKO-0 ny kode K690
K-DKO-4 ny kode K700
Denne rubrik viser moms af varekøb i udlandet (både EU og 3. lande). Dette afgøres ud fra standard momstypen:
K-EU-V-1 ny kode K210
K-EU-V-3 ny koe K220
K-EU-V-0 ny kode K230
K-EU-V-2 ny kode K240
K-EU-V-4 ny kode K250
K-%EU-V-1 ny kode K410
K-%EU-V-3 ny kode K420
K-%EU-V-0 ny kode K430
K-%EU-V-2 ny kode K440
K-%EU-V-4 ny kode K450
K-%EU-Y-1 ny kode K460
K-%EU-Y-3 ny kode K470
K-%EU-Y-0 ny kode K480
K-%EU-Y-2 ny kode K490
K-%EU-Y-4 ny kode K500
Denne rubrik viser moms af ydelseskøb i udlandet (byggeydelser og arbejdsudleje). Dette afgøres ud fra standard momstypen:
K-EU-Y-1 ny kode K260
K-EU-Y-3 ny kode K270
K-EU-Y-0 ny kode K280
K-EU-Y-2 ny kode K290
K-EU-Y-4 ny kode K300
K-EU-Y-L1 ny kode K330
Denne rubrik viser alt indgående afgift. Dette afgøres ud fra standard momstypen:
K1 ny kode K010
K3 ny kode K020
K7 ny kode K610
K5A ny kode K040
K5B ny kode K050
KL1 ny kode K060
K25A ny kode K070
K25B ny kode K080
KL2 ny kode K090
KL3 ny kode K100
K2 ny kode K110
K6 ny kode K120
K4 ny kode K130
K-DK0-1 ny kode K660
K-DKO-2 ny kode K670
K-DKO-3 ny kode K680
K-DKO-4 ny kode K700
K-EU-V-1 ny kode K210
K-EU-V-3 ny kode K220
K-EU-V-2 ny kode K240
K-EU-V-4 ny kode K250
K-EU-Y-1 ny kode K260
K-EU-Y-3 ny kode K270
K-EU-Y-2 ny kode K290
K-EU-Y-4 ny kode K300
KL-EU-2 ny kode K310
KL-EU-3 ny kode K320
K-EU-Y-L1 ny kode K330
K-%EU-V-1 ny kode K410
K-%EU-V-3 ny kode K420
K-%EU-V-2 ny kode K440
K-%EU-V-4 ny kode K450
K-%EU-Y-1 ny kode K460
K-%EU-Y-3 ny kode K470
K-%EU-Y-2 ny kode K490
K-%EU-Y-4 ny kode K500
Denne rubrik viser værdien uden oms af varekøb i andre EU-lande. Dette afgøres ud fra standard momstypen:
K-EU-V-1 ny kode K210
K-EU-V-3 ny kode K220
K-EU-V-0 ny kode K230
K-EU-V-2 ny kode K240
K-EU-V-4 ny kode K250
Denne rubrik viser værdien uden moms af ydelseskøb i andre EU-line. Dette afgøres ud fra standard momstypen:
K-EU-Y-1 ny kode K260
K-EU-Y-3 ny kode K270
K-EU-Y-0 ny kode K280
K-EU-Y-2 ny kode K290
K-EU-Y-4 ny kode K300
K-EU-Y-L1 ny kode K330
Denne rubrik viser værdien af varesalg uden moms til andre EU-lande. - dette afgøres ud fra standard momstypen
S2 ny kode S21
Denne rubrik viser værdien af eks. installation og montage, fjernsalg og nye transportmidler til ikke momregistrede kunder uden moms til andre EU-lande - dette afgøres ud fra standard momstypen
S7 ny kode S22
Denne rubrik viser værdien af visse ydelsessalg uden moms til andre EU-lande indberettes til EU-salg uden moms, dette afgøres af standard momstypen
S3 ny kode S23
Denne rubrik viser værdien af andre vare og ydelser, der leveres uden afgift her i landet, i andre EU-lande og i lande uden for EU, dette afgøres af standard momstypen
S4 ny kode S41
S5 ny kode S42
